Мы в ответе за тех, с кем заключили...

Недавно мы рассказывали о том, что Банк России рекомендовал кредитным организациям внимательнее проверять юридические адреса при открытии счета. 3 августа 2012 года Минфин выпустил Письмо № 03-02-07/1-197, которое напомнило, что предприниматели должны проявлять бдительность при совершении сделок, чтобы избежать претензий со стороны налоговых органов. В помощь налогоплательщикам при оценке рисков Минфин определил три инструмента:

  • «Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков», используемые налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок, утвержденных Приказом ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@;
  • справочный сервис на сайте ФНС, позволяющий проверить юридический адрес на массовость;
  • Письмо ФНС России от 11.02.2010 № 3-7-07/84 о проявлении должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагентов.

Фигурирует в тексте письма и излюбленная нашими контролирующими инстанциями страшилка – «фирмы-однодневки». Не имея четких механизмов выявления подозрительных юрлиц, еще один госорган влился в хоровод, поющий про адреса массовой регистрации. Но в отличие от ФНС и ЦБ, министерство пошло дальше, советуя:

  • обратить внимание на полномочия руководителя компании-контрагента и копии документа, удостоверяющего его личность;
  • установить фактический адрес – торговые либо производственные площади;
  • оценить возможности фирмы по выполнению договорных обязательств.

В действительности политика «знай своего контрагента» имеет очевидные плюсы, прежде всего, для «белых» фирм: ФНС не сможет вменить отсутствие бдительности руководителю предприятия, заключившего волею судеб договор с «однодневкой».

На практике многие фирмы в начале сотрудничества с новым контрагентом и ранее требовали предоставления копий устава, свидетельств о регистрации и постановке на налоговый учет, заявления о переходе на УСН, договора аренды и копии паспорта руководителя. Усилить ли меры по защите предприятия или отвечать на обвинения ФНС в совершении налогового преступления – каждый руководитель решает сам.

Нелишним будет проверить не только деловых партнеров, но и свой бизнес, используя те же критерии, что и налоговая служба: посмотрите на себя глазами контролирующего органа, вдруг ваша фирма обладает формальными признаками фирмы-однодневки? В этом случае желательно скорректировать свой налоговый имидж, чтобы обезопасить себя и свое дело.


‹ Смотреть все статьи
Отзывы о нашей работе

ООО "Системы специального назначения"

Генеральный директор Харенко С.Б.

Выражаем искреннюю благодарность компании «Мегаполис» за качественное и своевременное оказание консультационных услуг.

ООО Грангек

Ген. директор А.С. Ильясов

ООО «Грангек» выражает благодарность компании «МЕГАПОЛИС» за высокое качество оказываемых услуг, за внимание к клиентам, а так же за профессионализм и порядочность, проявленные во время совместной работы.

ООО «ПРОФТ»

Администрация ООО «ПРОФТ»

Руководство Общества с ограниченной ответственностью «ПРОФТ» благодарит Ваш коллектив за внимание к клиентам, а так же за профессионализм и порядочность, проявленные во время совместной работы.

ООО «АвтоТехСтрой»

Ген. директор И.Ю Свердлов

Компания ООО «АвтоТехСтрой» в лице Руководителя компании Свердлова Игоря Юрьевича выражает слова благодарности всему коллективу компании «МЕГАПОЛИС» за профессиональную работу и великолепные результаты.

ООО «МЕБКОНСТРУКЦИЯ»

Ген. директор С.А. Федуленков

Уважаемые сотрудники Компании Мегаполис, вот уже на протяжении нескольких лет наша компания благотворно и полезно сотрудничает с Вами. Прежде всего, хочется

ООО «База»

Ген. директор А.С. Соболев

Настоящим выражаем благодарность за качественно и своевременно предоставленные услуги по подбору и предоставлению юридического адреса нашей компании.

Новости
27.10.2017
Город: Москва
FAQ по выбору и смене юридического адреса: на что обращать внимание

FAQ по выбору и смене юридического адреса: на что обращать внимание

Разбираемся на что обратить внимание в 2017 году. Изменения в инструкции по выбору и смене юридического адреса.
22.08.2017
Город: Москва
Отметка о недостоверности адреса и исключение компании из ЕГРЮЛ

Отметка о недостоверности адреса и исключение компании из ЕГРЮЛ

Если Ваш московский юридический адрес получил отметку о недостоверности, то вы можете обратиться к нам для снятия такой отметки.
04.08.2017
Город: Москва
Как изменится услуга предоставления адресов

Как изменится услуга предоставления адресов

В последнее время мы наблюдаем сильные изменения на рынке юридических адресов. Мы рассмотрели тенденции и попытались увидеть возможное будущее адресного рынка